內部稽核

盟立自動化公司之內部稽核為超然獨立部門,直接隸屬於董事會,除每月向獨立董事成員報告稽核執行狀況,亦於審計委員會及董事會例行會議中彙總報告。

2021永續報告書-H-02  內部稽核職掌
內部稽核之職掌在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據,並協助董事會及經理人確實履行其責任,進而落實公司治理制度。

2021永續報告書-H-03  內部稽核運作
依據各部門之內部控制制度設計內部稽核制度,根據此內部稽核制度覆核各作業程序的內部控制,報告該等控制之設計、實務作業、效果和效率是否適當。 內部稽核依法規每年會覆核各部門的內部控制制度自行檢查,範圍包括營運之效果及效率、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範及相關法令規章之遵循等;評估其對經營上造成之風險高低,從而編制下一年度之稽核計劃,經審計委員會及董事會通過後依計畫進行查核。

2021永續報告書-H-05   內部控制自行評估
本公司各部門每年1-2月辦理自行評估,針對去年度各項內部控制制度之設計及執行作有效之評估,並由內部稽核單位考核其成效,併同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,以作為審計委員會、董事會及總裁評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。

2021永續報告書-H-04   內部稽核執行
稽核報告除查核目的、標示查核範圍以及查核程序提出稽核結果說明,若有發現內部控制制度缺失及異常事項亦會提出『內部稽核缺失矯正回報表』要求改善部門填寫矯正措施及預定完成日期,俟期滿時追蹤查核是否已依矯正措施改善完畢。內部稽核部門配置專任稽核人員2~3人,稽核範圍涵蓋九大交易循環所涉之各項作業流程及管理性控制等,稽核對象包括本公司、所有子公司及孫公司。

2021永續報告書-H-06   內部稽核人員任免
本公司內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據公司『人事及薪資循環』之規章辦理,其考評每年執行二次,前述任免、考評及薪資報酬由稽核主管簽報至董事長核定
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